绪论
第一章地方政府融资平台公司的缘起及演进历程
第一节地方政府融资平台公司的界定
第二节地方政府融资平台公司缘起的理论基础与现实动因
第三节我国地方政府融资平台公司的发展历程
第四节地方政府融资平台公司功能的辩证分析
第二章地方政府融资平台公司法律性质的思辨
第一节地方政府融资平台公司“商事化”的嬗变及其反思
第二节地方政府融资平台公司公益性定位的回归
第三章地方政府融资平台公司治理机制的反思与重塑
第一节地方政府融资平台公司治理机制的反思
第二节地方政府融资平台公司治理机制重塑的逻辑前提:与政府关系的厘定
第三节地方政府融资平台公司治理机制的重塑
第四章地方政府融资平台公司外部运作的制度规范
第一节投资领域的制度限定
第二节融资模式的选择与制度规范
——以城投债为例
第五章地方政府融资平台公司风险防范机制的完善
第一节融资风险的体现
第二节风险成因分析
第三节风险防范与管理的基本制度路径
第六章地方政府融资平台公司监管体制的构建
第一节监管机构的确立
第二节监管职责的设定
第七章地方政府融资平台公司的配套法律制度构建
第一节财政法的制度跟进
第二节公私合作的制度完善
参考文献
“经济法文库”总序
我国改革开放以来的经济法制状况,可以用“突飞猛进”这几个字形容。仅从经济立法看,在完善宏观调控方面,我国制定了预算法、中国人民银行法、所得税法、价格法等法律,这些法律巩固了国家在财政、金融等方面的改革成果,为进一步转变政府管理经济的职能,保证国民经济健康运行提供了一定的法律依据。在确立市场规则、维护市场秩序方面,我国制定了反不正当竞争法、消费者权益保护法、城市房地产管理法等法律,这些法律体现了市场经济公平、公正、公开、效率的原则,有利于促进全国统一、开放的市场体系的形成。
然而,应该看到,建立与社会主义市场经济相适应的法制体系还是一个全新的课题。我们还有许多东西不熟悉、不清楚,观念也跟不上。尤其是面对未来逐步建立起的完善的市场经济,我们的法制工作有不少方面明显滞后,执法、司法都还存在着许多亟待解决的问题。
改革开放以来的经济法研究呈现出百家争鸣、百花齐放的良好局面,各种学术观点和派别不断涌现。但是,总体来说,经济法基本理论的研究还相当薄弱,部门法的研究更是分散而不成系统。实践需要我们回答和解释众多的疑难困惑,需要我们投入精力进行艰苦的研究和知识理论的创新。
在政府不断介入经济生活的情况下,我们必须思考一些非常严肃的问题:政府介入的法理依据究竟是什么?介入的深度与广度有没有边界?政府要不要以及是否有能力“主导市场”?我们应如何运用法律制度驾驭市场经济?
在国有企业深化改革过程中,我们不能不认真研究这样一些问题:国有的资本究竟应由谁具体掌握和操作?投资者是否应与监管者实行分离?国有企业应覆盖哪些领域和行业,应通过怎样的途径实现合并和集中?如何使国有企业既能发挥应有的作用,又不影响市场的竞争机制?
加入WTO以后,我国经济、政治、社会生活的方方面面都会发生重大影响。我们必须研究:市场经济法制建设将面临什么样的挑战和机遇?在经济全球化的背景下,我们的经济法制将如何在国际竞争中发挥作用?国外的投资者和贸易伙伴进入我国,我们会提供一个什么样的法律环境? 我们又如何采取对策维护国家的经济安全和利益?
面对环境日益恶化和资源紧缺的生存条件,循环经济法制建设任务繁重。如何通过立法确定公众的权利义务,引导和促进公众介入和参与循环经济建设?怎样增强主动性和控制能力,以实现经济发展与环境资源保护双赢,实现利益总量增加?如何发挥法律的鼓励、引导、教育等功能,通过受益者补偿机制,平衡个体与社会之间的利益?
在市场规制与监管方面,如何掌握法律规制监管的空间范围、适当时机和适合的力度?在法律上,我们究竟有什么样的有效规制和监管的方式、方法和手段?对各类不同的要素市场,实行法律规制和监管有什么异同?
…………
我们的经济法理论研究应当与经济生活紧密结合,不回避现实经济改革与发展中提出的迫切需要解决的问题,在观念、理论和制度等方面大胆创新。这是每一个从事经济法科学研究者和实际工作者应尽的义务和光荣职责。我们编辑出版“经济法文库”,就是要为经济法研究者和工作者提供交流平台。
“经济法文库”的首批著作汇集的是上海市经济法重点学科和上海市教委经济法重点学科的项目成果,随后我们将拓展选择编辑出版国内外众多经济法学者的优秀研究成果。我们坚信,这些优秀成果一定会引起社会各方面的广泛关注,一定会对我国的经济法制建设起到推动和促进作用。
期望“经济法文库”在繁花似锦的法学苑中成为一株奇葩。
华东政法大学顾功耘
本书在借鉴国内外相关研究的基础上,运用多种方法,对地方政府融资平台公司作了全面系统的研究,并对中国地方政府融资平台可持续性发展的长效机制建设提出建议,具有一定的理论意义和实践指导意义。
法学博士,华东政法大学经济法学院教授、硕士生导师,上海市经济法研究会副秘书长。主要研究方向为商法、经济法。在《法商研究》《法律科学》等期刊发表学术论文二十余篇;独著、参编《国有公司董事会法律制度研究》《公司法》《证券法教程》等专著、教材。主持并参加包括国家社科基金重点项目“国有企业法律制度重构研究”在内的多项国家级、省部级课题的研究工作。
地方政府融资平台公司是由地方政府及其部门和机构等通过财政拨款或注入土地、股权等资产设立,承担政府投资项目融资功能,并拥有独立法人资格的经济实体,是为缓解地方政府财政压力而进行的“制度创造”。其发展带动了地方政府基础设施建设,在加快城市化进程、改善人民生活、保障国家经济平稳发展中发挥了积极作用。但是,随着融资平台公司数量和融资规模的逐渐庞大,其可能带来的金融风险和财政风险也引起学界和实务界的广泛关注。
本书在借鉴国内外相关研究的基础上,运用规范分析法、比较研究法、社会调查法,以地方政府融资平台公司的缘起为逻辑起点,就平台公司的法律性质、内部治理机制、投融资的外部运作、风险防范机制、监管体制以及相关配套制度的完善进行了系统的全面研究,以期从根本上建立起有利于地方政府融资平台可持续性发展的长效机制。